Climate Action Insights: Wie kann die Finanzwelt nachhaltiger werden?

Ein Climate Action Insights-Beitrag von Julia Bewerunge, Managerin Carbon & Finance bei ClimatePartner

Die Schlagworte Nachhaltigkeit, Dekarbonisierung und Net Zero rücken auch in der Finanzwirtschaft immer mehr in den Vordergrund. Ausschlaggebend hierfür sind nicht nur aktuelle oder zukünftige Gesetze sowie internationale Standards, sondern auch ein erhöhtes Klimabewusstsein und ein geschärfter Fokus der Öffentlichkeit. Welche Möglichkeiten haben Vermögensverwaltungen, Versicherungen oder Banken, wenn sie klimafreundliche Anlagestrategien und Produkte unter Berücksichtigung von Rahmen wie den Science Based Targets oder dem Greenhouse Gas Protocol entwickeln und sich damit im Markt positionieren wollen?

Alles steht und fällt mit der Verfügbarkeit von Daten

Eine der großen Herausforderungen in der Finanzwelt ist der Zugang zu zuverlässigen CO₂-Daten. Vor allem wenn es um Projektfinanzierung geht, wie zum Beispiel bei Krediten oder Unterstützung für kleine und mittlere Unternehmen (KMU), fehlen  diese Informationen oft in den typischen ESG-Datenbanken. ClimatePartner arbeitet seit der Gründung im Jahr 2006 mit KMUs zusammen. Daher haben wir spezifische Ansätze für die Analyse von CO₂-Daten vieler Branchen sowie für klimaneutrale Produkte unterschiedlicher Unternehmenstypen entwickelt. Somit verfügen wir über ein breites Spektrum an branchenspezifischem Know-how und Klima-bezogenen Daten, das wir beispielswiese zum Private-Equity-Investment zur Verfügung stellen.

Während hier die Bereitstellung von Emissionsdaten üblicherweise nie ganz ohne Schätzungen auskommt, ermitteln wir die Details hinter jedem einzelnen Scope der CO₂-Emissionen. Daher können wir zusätzlich zu den herkömmlichen Betrachtungen auch Modelle mit genaueren Daten anbieten (siehe Bild 1 mit der beispielhaften CO₂-Bilanz eines Finanzdienstleistungsunternehmens).

CO₂-Bilanz und Klimaneutralität – die Grundlage für Klimaschutz

Das Lösungsangebot von ClimatePartner deckt sämtliche Aspekte im Umgang mit Emissionen ab. Wir berechnen sie, erstellen eine CO₂-Bilanz, zertifizieren die Emissionswerte für den Einsatz im Investmentbereich und führen Unternehmen zur Erreichung der Klimaneutralität. Das können sie mit unserem Label „klimaneutral“ nach außen hin zeigen.

Der erste Schritt zu erfolgreichem Klimaschutz bei Finanzunternehmen sollte stets darin bestehen, die Emissionen eines Unternehmens und dessen Produkte, wie beispielsweise Sparkonten, Portfolios oder Kredite, zu berechnen.

Versicherungen, Banken, Vermögensverwaltungen und deren Beteiligungsunternehmen ermitteln mit uns daher ihren CO₂-Fußabdruck und legen anhand dieser Bilanz Strategien für künftige Reduktions- und Ausgleichsmaßnahmen fest. Bei unseren Berechnungen orientieren wir uns an aktuellen Standards wie dem GHG Protocol und berücksichtigen auf Wunsch auch zusätzliche Normen wie die neue ISO 14068-Zertifizierung.

Unsere Analyse bietet Einblicke in alle Emissionskategorien, die im Unternehmen anfallen. Bei Scope 1 ermitteln wir die Menge der direkten Emissionen, die ein Unternehmen mit den Betrieben und der Flotte verursacht. Bei Scope 2 zählen wir die Emissionen aus indirekt eingekaufter Energie. Die 15 Kategorien in Scope 3 geben Aufschluss über die vor- und nachgelagerten Aktivitäten und deren Emissionen, zum Beispiel durch Geschäftsreisen oder Investitionen (siehe Bild 2 zu den Scopes 1 - 3).

Daten bereitstellen und auswerten

Unsere branchenübergreifende Lösung Footprint Manager bietet Informationen und Daten zu einer wachsenden Zahl von Finanzprodukten. Für die Nutzung beispielsweise durch Private-Equity-Unternehmen stellen wir darauf aufbauend eine Emissionsplattform für jedes einzelne Beteiligungsunternehmen bereit, auf der alle für Investmententscheidungen relevanten Informationen verfügbar sind. Wir unterstützen sie bei der Datenerfassung und analysieren das Portfolio auf Grundlage der tatsächlichen Werte wie die Anfahrten der Belegschaft, das Abfallmanagement oder eingesetzte Materialien. Die abschließende Übersicht bietet ihnen Einblicke in Scope 1 bis 3 und die zugrunde liegenden Bereiche.

Unser Corporate Carbon Footprint Report beinhaltet  Datenblätter, die den aktuellen Standards für die Analyse von Anlageportfolios entsprechen. Dadurch können Vermögensverwaltungen wirksames Engagement ausüben und bei ihren Investment einen Dialog dazu anstoßen, wie sie Emissionen reduzieren und unvermeidbare Emissionen kompensieren (siehe Bild 3 zu klimafreundlichen Finanzprodukten).

Nachhaltige und klimafreundliche Produkte sind im gesamten Spektrum von Finanzdienstleistungen umsetzbar. So können Banken mit unserer Methodik für klimaneutral verwaltete Girokonten die Nachfrage nach klimafreundlichen Finanzdienstleistungen erfüllen. Mit unseren Tools haben sie Zugang zur Analyse ihrer betrieblichen Emissionen pro Konto und können diese mit den jährlichen Emissionen der Kundinnen und Kunden abgleichen. Indem sie diesen weitere klimafreundliche Maßnahmen empfehlen, ihre eigenen Emissionen reduzieren und die noch nicht reduzierbaren Emissionen ausgleichen, tragen Banken effektiv zu einer nachhaltigeren Welt bei.

Auch andere Standardprodukte wie Leasing lassen sich nachhaltig anbieten. Dabei analysieren wir je nach Wunsch sowohl den Betrieb als auch das geleaste Objekt. Diese Berechnung kann dazu dienen, die Bedingungen des Finanzierungsvertrags so anzupassen, dass Anreize für die Nutzung umweltfreundlicher Objekte geschaffen werden. Zusätzlich können während des Leasings die Emissionen kompensiert werden, um eine klimafreundliche Leasingalternative anzubieten.

CO₂-Vermeidung und -Reduzierung – das Ziel jeder Klimastrategie

Neben der Entwicklung besonders klimafreundlicher Produkte haben Finanzunternehmen viele Möglichkeiten, ihre Emissionen zu senken. Fünf mögliche Schritte dazu sind:

• Weniger Geschäftsreisen und Umstieg auf nachhaltige Energie
• Wechsel zu nachhaltigen Dienstleistern
• Klimafreundliche Portfoliostrategien und Engagements
• Grüne Kriterien für Kreditvergabeprozesse
• Messung der mit Ausgaben verbundenen Emissionen zur Information der Kundschaft und um ihren Ausgleich zu ermöglichen

ClimatePartner entwickelt ständig neue Ansätze für grüne Finanzprodukte, sodass sich unsere Produktpalette kontinuierlich erweitert. Indem wir die aktuellen und kommenden Standards im Auge behalten, auf die Bedürfnisse unserer Kundschaft hören und unsere fünfzehnjährige Erfahrung und Expertise nutzen, helfen wir, nachhaltige Finanzwege zu gestalten.

Wir sind gerne für Sie da, wenn Sie einen neuen Ansatz ausprobieren möchten und freuen uns auf Ihre Kontaktaufnahme.